A conciliação financeira é uma atividade crucial para garantir que as finanças da sua empresa estejam sempre em ordem. Por isso, o controle do limite dos cartões de crédito corporativos é uma parte importante desse processo.
Neste artigo, vamos explorar as melhores práticas para conciliar o limite dos cartões, ajudando você a manter um controle financeiro mais eficiente.
1. Entendendo a diferença entre Limite Flexível e Limite Concedido
Antes de começar a conciliação, é fundamental entender os dois tipos de limites que podem estar disponíveis para os cartões corporativos da sua empresa:
- Limite Flexível: Esse limite pode ser construído conforme a necessidade da sua empresa. Ele oferece maior flexibilidade no uso do crédito porque você mesmo adiciona o valor que deseja ter como limite para a utilização em compras. Como o valor pode variar ao longo do tempo, esse limite requer atenção redobrada durante a conciliação.
- Limite Concedido: Este limite é definido pela Conta Simples através da análise de crédito. Ele oferece previsibilidade e facilita a conciliação, pois o valor geralmente permanece constante.
2. Boas práticas de conciliação das transações do cartão
Existem diferentes maneiras de conciliar as transações feitas com os cartões corporativos. A seguir, vamos apresentar as duas abordagens mais comuns.
2.1. Conciliação via Contas a Pagar (Recomendado)
- Lançamento de Compras como Contas a Pagar: Todas as compras realizadas com o cartão devem ser registradas como contas a pagar no sistema contábil da sua empresa. Isso facilita o acompanhamento das despesas e garante que elas sejam pagas no prazo correto.
- Ajustes de Limite Flexível como Adiantamento de Pagamento: Se sua empresa utiliza o Limite Flexível, é importante registrar essas adições de limite como adiantamentos de pagamento. Isso garante que as variações no limite sejam refletidas corretamente na conciliação.
- Baixa nas Contas a Pagar com o Pagamento da Fatura: O pagamento da fatura do cartão deve ser registrado no sistema como a baixa das contas a pagar associadas. Isso garante que não haja pendências ou inconsistências na contabilidade.
2.2. Conciliação via Conta-corrente (Alternativa para empresas sem crédito concedido)
- Criação de uma Nova Conta-corrente: O limite do cartão é tratado como um “saldo” em conta-corrente. Isso significa que, no sistema contábil, é criada uma nova conta-corrente para representar o limite do cartão.
- Lançamento de Compras como Despesas Realizadas: As compras feitas com o cartão são lançadas diretamente como despesas realizadas. Isso simplifica o processo, mas pode oferecer menos controle detalhado sobre as contas a pagar.
- Ajustes de Limite Flexível como Transferências entre Contas: Se houver ajustes no Limite Flexível, eles devem ser tratados como transferências entre contas. Isso ajuda a manter a consistência contábil e facilita a reconciliação no final do período.
Estamos aqui para ajudar a sua empresa a crescer de forma saudável e sustentável.